A pénzügyi szolgáltató szervezet az ügyféllel történő üzleti kapcsolat létesítésekor, amennyiben ez írásbeli szerződés megkötésével jár köteles az ügyfél, annak meghatalmazottja, illetve a rendelkezésre jogosult személy azonosítását elvégezni. Az azonosítási kötelezettség fennállása esetén az ügyfél köteles a pénzügyi szolgáltató szervezet részére a tényleges tulajdonosra vonatkozó írásbeli nyilatkozatot tenni, amennyiben más személy nevében, illetőleg javára jár el. Ha a tényleges tulajdonos kilétével kapcsolatban kétség merül fel, a pénzügyi szolgáltató szervezet az ügyfelet a tényleges tulajdonosra vonatkozó írásbeli nyilatkozattételre szólítja fel. E nyilatkozat hiányában a pénzügyi szolgáltató szervezet az ügyleti megbízás teljesítését megtagadja.

Az azonosítás módját, az ahhoz szükséges okiratokat és a rögzítendő adatokat a módosítás törvényi szintre emeli.

Az azonosítás során rögzített és a nyilatkozatban megadott adatok változásáról az ügyfél köteles a pénzügyi szolgáltató szervezetet értesíteni.